一括ファクタリングは、資金が足りない会社が売掛金を売る「買取ファクタリング」とは、主役が違います。
主役は代金を支払う側の企業で、仕入先への支払いを手形の代わりに売掛債権の譲渡で決済するために、支払企業・納入企業・金融機関（ファクタリング会社）の3者で組む仕組みです。
納入企業から見ると、手形を受け取る代わりに、金融機関から期日前に現金を受け取れる選択肢が生まれます。
このページでは、一括ファクタリングの仕組みを手形取引との対比で整理し、支払企業・納入企業それぞれのメリットとデメリット、でんさい（電子記録債権）との違い、そして「自社の資金繰りのために使えるのか」という疑問に答えます。
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一括ファクタリングは手形に代わる決済の仕組み
従来、企業間の掛取引では、支払企業が納入企業に約束手形を振り出し、納入企業は期日まで手形を保管するか、銀行で割り引いて早期に現金化していました。
一括ファクタリングは、この手形の役割を売掛債権の譲渡に置き換えたものです。
- STEP1支払企業が金融機関と基本契約を結ぶ支払企業（買い手）が、自社の仕入先に対する支払いを一括ファクタリングで行うことを金融機関（ファクタリング会社・銀行）と契約する。
- STEP2納入企業が制度への参加に同意する納入企業（売り手）は、支払企業から案内を受けて、売掛債権を金融機関に譲渡することに同意する。
- STEP3納入企業が売掛債権を譲渡する納品・請求後、納入企業は支払企業に対する売掛債権を金融機関に譲渡する。
- STEP4納入企業は期日前の現金化を選べる期日まで待って額面を受け取るか、手数料を払って期日前に金融機関から現金を受け取るかを選ぶ。
- STEP5支払企業が期日に金融機関へ支払う支払期日に、支払企業が金融機関へ代金を支払って取引が完結する。
買取ファクタリングでは納入企業（利用者）が自分でファクタリング会社を選びますが、一括ファクタリングでは支払企業が組んだ仕組みに納入企業が参加する形になります。
「一括ファクタリングを使いたい」と思っても、取引先（支払企業）がこの仕組みを導入していなければ使えません。自社の意思だけで始められる買取ファクタリングとは、ここが根本的に違います。
手形取引・でんさい・一括ファクタリングの違い
| 約束手形 | でんさい（電子記録債権） | 一括ファクタリング | |
|---|---|---|---|
| 仕組み | 支払企業が紙の手形を振り出す | でんさいネットに債権を電子記録し、期日に口座間で自動決済 | 納入企業の売掛債権を金融機関に譲渡し、期日に支払企業が金融機関へ支払う |
| 運営主体 | 各企業・銀行 | 全国銀行協会グループのでんさいネット | 個別の金融機関・ファクタリング会社 |
| 納入企業の早期現金化 | 手形割引 | でんさいの割引・譲渡 | 金融機関への期日前の売却（手数料） |
| 印紙税 | 手形の金額に応じてかかる | かからない | かからない |
| 保管・紛失リスク | 紙の保管・紛失・盗難のリスク | なし | なし |
| 導入の主導 | 支払企業 | 支払企業・納入企業の双方が利用登録 | 支払企業 |
でんさいと一括ファクタリングは、どちらも「紙の手形をやめて、電子的に債権を扱う」目的で使われます。
でんさいは全国共通のインフラで、一括ファクタリングは金融機関ごとの個別サービスという違いがあり、三菱UFJ銀行の「でんさい一括ファクタリング」のように、でんさいを支払手段にしてファクタリングを組み合わせた商品もあります。
紙の約束手形については、経済産業省が2026年を目途に利用の廃止を目指す方針を示しており、手形から電子的な決済へ移る流れの中で、でんさいや一括ファクタリングの位置づけが高まっています。
支払企業・納入企業それぞれのメリットとデメリット
| 支払企業（買い手） | 納入企業（売り手） | |
|---|---|---|
| メリット | 手形の発行・管理事務がなくなる。印紙税と手形用紙代が不要。支払いを金融機関に一本化できる | 紙の手形の保管・紛失・不渡りのリスクがない。必要なときだけ期日前に現金化できる。金融機関が支払企業の与信をしているので、2社間ファクタリングより手数料が低くなりやすい |
| デメリット | 金融機関への手数料や与信審査がある。仕入先への説明と同意の取り付けが必要 | 取引先が導入していなければ使えない。金融機関を自分で選べない。早期現金化には手数料がかかる |
納入企業にとっての一括ファクタリングは、「取引先が用意してくれた、手数料の低い3社間ファクタリング」と考えると分かりやすくなります。
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自社の資金繰りのために「一括ファクタリング」は使えるか
「一括ファクタリング」で検索している人の中には、複数の売掛金をまとめて現金化したい、という意味で調べている人もいます。
その場合に必要なのは、この決済スキームとしての一括ファクタリングではなく、自社が持つ売掛債権を自分で選んだファクタリング会社に売る買取ファクタリングです。
買取ファクタリングなら、複数の取引先の売掛金をまとめて相談することも、取引先に知られずに2社間で進めることもできます。
| 業者（買取ファクタリング） | 手数料（公式表記） | 入金 | 契約方式 |
|---|---|---|---|
| ベストファクター | 2％〜 | 最短即日 | 2社間・3社間。償還請求権なしの完全買取と公式に表記。2026年9月の実績として最高買取額4,000万円を公開 |
| アクセルファクター | 2社間10〜20％前後、3社間3〜10％前後を目安と公式コラムで説明 | 最短即日 | 2社間・3社間 |
| QuQuMo（ククモ） | 1％〜 | 最短2時間 | 2社間。オンライン完結、請求書と通帳の2点。買取金額の上限なし |
手数料は下限の表記で、売掛先や金額、入金までの日数で変わります。
一括ファクタリングのよくある質問
まとめ
一括ファクタリングは、支払企業が手形の代わりに売掛債権の譲渡で仕入先への支払いを決済する、3者で組む仕組みです。
支払企業は手形の事務と印紙税をなくし、納入企業は手形のリスクを避けつつ必要なときだけ期日前に現金化できます。
でんさいと目的は同じで、紙の手形を廃止する流れの中で位置づけが高まっていますが、納入企業が自分の都合で始めることはできません。
自社の売掛金を自分の判断で現金化したいなら、償還請求権のない契約を条件に、買取ファクタリングを検討してください。
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